Verzija programa v1.15

OBAVEŠTENJA

Program je ažuriran dana 5.9.2024. godine na verziju v1.15

Nove funkcionalnosti koje su od sada dostupne u verziji v1.15 su:

Aplikacija je usaglašena sa izmenama na SEF-u za verziju 3.8 i 3.9

Dokumenta (račun, avansni račun, knjižna odobrenja i knjižna zaduženja)

  • Izmene kod polja Nastanak PDV obaveze: Uvedena je nova opcija Ne nastaje obaveza PDV-a. Ova opcija se koristi ukoliko na računu nije iskazan PDV.
  • Izmene kod šifarnika poreskih oslobođenja: U ovaj šifarnik su dodate nove šifre u skladu sa izmenama na SEF-u.
  • Novo polje Identifikator klasifikacije: Ovo polje je uvedeno kod stavki i uvek sadrži samo jednu opciju, PDV-RS-OBJ. Ukoliko se stavka odnosi na promet objekata potrebno je odabrati i identifikator klasifikacije pod uslovom da je na stavci odabrana PDV tarifa od 10% ili 20%.
  • PDF prikaz dokumenta: Na dokumentu se vidi i korekcija vrednosti.

 

Pojedinačna PDV evidencija

  • Zbog izmena SEF-a od verzije 3.9 važe nova pravila:
    • Za mesečne obveznike PDV-a, od poreskog perioda septembra 2024. godine (najkasnije do 10. oktobra 2024). Obračun PDV-a za avgust 2024. godine (najkasnije do 10. septembra 2024) vrši se prema odredbama Pravilnika o elektronskom fakturisanju pre izmena, tj. po dosadašnjoj proceduri. S korisničke strane, slanje se radi s istog tastera kao i do sad, a sama aplikacija vodi računa o načinu slanja u zavisnosti od obračunskog perioda.
    • Za tromesečne obveznike PDV-a, primena kreće od poreskog perioda oktobar-decembar 2024. godine (najkasnije do 10. januara 2025). Obračun PDV-a za period jul-septembar 2024. godine (najkasnije do 10. oktobra 2024) vrši se takođe prema starim pravilima, tj. kao što ste radili do sada. S korisničke strane, slanje se radi s istog tastera kao i do sad, a sama aplikacija vodi računa o načinu slanja u zavisnosti od obračunskog perioda.
  • Novi segment na ekranu koji se odnosi na izmene SEF-a od verzije 3.9. Ovaj segment nalazi se u dnu ekrana i obuhvata polje povezana dokumenta. U zavisnosti od toga koja se opcija iz ovog polja odabere, pojaviće se i dodatna polja koja je potrebno popuniti.

 

Omogućen PDF prikaz i štampa ulaznih e-dokumenata

Sva ulazna dokumenta (račune, avansne račune, knjižna odobrenja i zaduženja) koja povlačite sa svog SEF sandučeta u aplikaciju sada možete prikazati u PDF formatu i, po potrebi, štampati.

Greške koje se javljaju prilikom slanja faktura na SEF (Sistem Elektronskih Faktura)

Greške koje se javljaju prilikom slanja faktura na SEF (Sistem Elektronskih Faktura)

i kako ih rešiti

Prilikom slanja e-faktura na SEF, aplikacija MiniBIZ kontroliše ispravnost fakture i sprečava njihovo slanje. Korisnik dobija obaveštenje o grešci i smernice kako iste da ispravi. Međutim, može se desiti da faktura prođe kontrolu aplikacije ali SEF ipak vrati grešku. Često su ove greške nejasne.

Kako bismo pomogli svojim korisnicima da što lakše reše ovaj problem predstavljamo Vam spisak najčešćih grešaka i načine na koji iste možete rešiti.

“IssueDate is not correct because it cannot be different from todays”

SEF prihvata isključivo e-fakture sa današnjim datumom. Nije moguće slanje fakture ni sa datumom dokumenta starijim, niti mlađim od današnjeg što znači da nije moguće retroaktivno slanje ili slanje e-fakture unapred.

Ukoliko dobijete ovu poruku ispravite datum dokumenta na današnji i ponovite slanje e-fakture.

“When receiver is budget user order number, contract number or lot number is required”

Prilikom slanja faktura budžetskim korisnicima obavezno je navesti broj ugovora. Ovo polje ne sme ostati prazno, a ukoliko nemate broj ugovora dovoljno je uneti crticu.

“InoviceNumber contains duplicates”

Ukoliko pokušavate slanje fakture sa brojem dokumenta koji je već evidentiran na SEF-u, ponovno slanje nije moguće.

Najbolja praksa je da proverite na svom profilu na SEF-u da li postoji faktura sa istim brojem dokumenta kao one koju pokušavate da pošaljete. Ukoliko je to slučaj, novoj fakturi morate promeniti broj.

Može se desiti da je neko ko ima pristup Vašem nalogu na SEF-u kreirao fakturu tamo bez korišćenja aplikacije zbog čega Vam preporučujemo da za kreiranje fakture koristite isključivo program koji automatski dodeljuje brojeve faktura bez mogućnosti ponavljanja.

„Unauthorized”

Može se desiti na API ključ za Vašu firmu koji ste preuzeli sa SEF-a nije dobar ili nije aktiviran.

Proverite API ključ na svom profilu na SEF-u. Ukoliko nije aktiviran, aktivirajte ga a nakon toga kliknite na taster „Save“ kako bi podešavanja ostala sačuvana.

“Invalid user type for debtor”

Poruka označava da fakture ne treba da se šalju i na CRF za datog budžetskog korisnika. Potrebno je da najpre obrišete fakturu sa greškom ako stoji kao “Nacrt” na portalu SEF-a (sajtu e-Fakture), a onda da je pošaljete ponovo, ali ovog puta ne treba da bude čekirana opcija “račun ide na SEF”.

“Source invoice with invoice number ‘xx/xx’ must be approved”

Ova poruka označava da knjižno odobrenje, koje pokušavate da pošaljete na SEF, ne može biti poslato jer faktura na osnovu kojoj ga izdajete nije prihvaćena ili odbijena od strane kupca.

“Invoice document reference Id as source invoice number is mandatory for CreditNote document types”

Knjižno odobrenje koje šaljete na SEF nema referencu na fakturu za koju je urađen povrat.

“Payee financial account Id is not defined”

Ukoliko se javi ova poruka proverite da li ste uneli bar jedan tekući račun u podatke o kupcima.

Otvorite opadajuću listu komitenata na Vašoj fakturi. Kliknite na taster „olovčice“ pored odabranog komitenta. Na kartici Tekući računi unesite bar jedan tekući račun i označite ga kao glavnog.

Druga opcija je da otvorite opciju Šifarnici / O komitentima / Komitenti / kartica Tekući računi i unesite bar jedan tekući račun za odabranog komitenta i označite ga kao glavnog.

“Quantity on invoice linces of prepayment must be 1”

Ova poruka upozorava da je na avansnom računu jedina dozvoljena količina za pojedinačnu stavku “1”. Nije moguće staviti artikal i njegovu količinu prilikom izdavanja avansnog računa.

Potrebno je da to bude jedna stavka za jednu poresku tarifu sa količinom “1” i jedinicom mere “kom”.

“Unit code on invoice lines of prepayment must be proper unit of measure”

Ova poruka upućuje na to da je na avansnom računu jedina dozvoljena jedinica mere „kom“ tj. komad. Svaka druga jedinica mere smatraće se neispravnom.

“Cannot send document to CIR for this receiver”

Poruka označava da faktura za tog kupca ne treba da se registruje i na CRF-u iako je budžetski korisnik, već je potrebno poslati fakturu samo na SEF.

“Calculation number is not unique”

Poruka označava da dokument sa brojem koji pokušavate da pošaljete već postoji u Pojedinačnoj Evidenciji PDV-a.

Prednost aplikacije MiniBIZ je i u tome što automatski dodeljuje brojeve dokumenata stoga nema bojazni da će se brojevi duplirati, a korisnik o tome ne mora da vodi računa.

“Company with vat number „xxxyyyzzz” is a budget user”

Ova poruka ukazuje da je kupac sa navedenim PIB-om korisnik javnih sredstava i da je potrebno da, pre slanja dokumenta na SEF, u podatke ovog komitenta dodati njegov JBKJS, odnosno, jedinstveni broj korisnika javnih sredstava.

Ukoliko u aplikaciji MiniBIZ koristite funkciju povlačenja podataka sa servisa NBS (Narodne banke Srbije) aplikacija će uneti ovaj broj za Vas ukoliko je isti evidentiran kod NBS.

Verzija programa v1.14.3

OBAVEŠTENJA

Program je ažuriran dana 20.07.2022. godine na verziju v1.9.

Izmene koje su dostupne u verziji v1.14.3su:

Pojedinačna evidencija PDV-a

  • Prilikom odabira dokumenta za koji se kreira pojedinačna evidencija PDV-a aplikacija nudi samo ona dokumenta koja koja nisu poslata na SEF.
  • Ubačeno je novo polje datum evidentiranja. Ovaj datum odnosi se na datum slanja pojedinačne evidencije PDV-a i aplikacija će popuniti ovo polje tekućim datumom.

Računi

  • Tabelarni prikaz računa dopunjen je kolonom PEPDV koja ukazuje na to da li je za račun poslata pojedinačna evidencija PDV-a.
  • PDF prikaz računa dopunjen je podatkom o GLN broju za objekte kupca.
  • Prilikom kreiranja novog računa podrazumevani način plaćanja je virman.

Avansni računi

  • Tabelarni prikaz avansnih računa dopunjen je kolonom PEPDV koja ukazuje na to da li je za račun poslata pojedinačna evidencija PDV-a.

Knjižno odobrenje

  • Prilikom slanja knjižnog odobrenja korisnik mora uneti ili datum prometa ili odabrati s kojim računarima je knjižno odobrenje povezano. U suprotnom slanje na SEF nije moguće o čemu će korisnik biti obavešten.
  • Ispravka – Prilikom slanja na SEF šalje se opis stavke iz polja Opis.

Verzija programa v1.14.2

OBAVEŠTENJA

Program je ažuriran dana 14.03.2024. godine na verziju v1.14.2

Nove funkcionalnosti koje su od sada dostupne u verziji v1.14.2 su:

Dopuna XML fajla za SEF

Za sve vrste dokumenata (račune, avansne račune, knjižna pisma) u XML fajl koji se šalje na SEF uključeni su i podaci o objektu kupca ukoliko se isti odabere tj. unese.

PEPDV – Poboljšano praćenje vezano za Pojedinačnu Evidenciju PDV-a

Na tabelarnom pregledu računa (faktura) ubačena je nova kolona PEPDV (Pojedinačna Evidencija PDV) u kojoj se vidi koje fakture su povezane sa pojedinačnom evidencijom PDV-a.

Prilikom unosa nove pojedinačne evidencije PDV-a, na opadajućoj listi “Dokument” obeležena su dokumenta koja su već prethodno povezana sa nekom PEPDV-a.

Unapređen pregled statusa e-faktura 

Svaka faktura, bez obzira da li je već poslata na portal Moj E-Račun / SEF ili ne, ima svoj status. Statusi su prikazani na prvom ekranu za pregled svih faktura, i to različitim bojama kako bi sam pregled bio jasniji. Svaka boja ima i objašnjenje u formi tooltip-a (teksta koji se pojavljuje kada mišem pređete preko kvadrata koji označava status fakture).

Izmene kod zaključavanja dokumenata

Prilikom slanja pojedinačne evidencije PDV-a zaključava se i izvorni dokument od kojeg je evidencija nastala.

Verzija programa v1.14.1

OBAVEŠTENJA

Program je ažuriran dana 29.02.2024. godine na verziju v1.14.1

Nove funkcionalnosti koje su od sada dostupne u verziji v1.14.1 su:

Kreiranje i slanje knjižnih odobrenja bez neophodnog unosa računa

Od verzije V1.14.1 prilikom kreiranja knjižnog odobrenja imate tri mogućnosti:

  1. Vezivanje knjižnog odobrenja za jedan ili više računa bez unosa perioda prometa;
  2. Vezivanje knjižnog odobrenja za jedan ili više računa uz unos perioda prometa;
  3. Unos perioda prometa bez vezivanja knjižnog odobrenja za jedan ili više računa.

U slučajevima 1. i 2. prilikom slanja knjižnog odobrenja na SEF u obzir će se uzeti računi na koje se odnosi knjižno odobrenje.

U slučaju 3. knjižno odobrenje će se na SEF-u referencirati na period prometa koji je unet prilikom kreiranja dokumenta.

Odabir manuelne stavke prilikom kreiranja dokumenta

Ukoliko kreirate bilo koji dokument, primera radi račun, i odaberete manuelni unos stavke prilikom kreiranja stavki računa polje opis ostaće prazno s tim da je neophodno u njega uneti tekst. Da napomenemo, manuelni unos stavke uvek će biti ponuđen kao predefinisan (default) al Vi uvek možete odabrati vrstu stavke iz Vašeg šifarnika.

Verzija programa v1.14

OBAVEŠTENJA

Program je ažuriran dana 12.02.2024. godine na verziju v1.14.

Nove funkcionalnosti koje su od sada dostupne u verziji v1.14 su:

Pojedinačna PDV evidencija

U skladu sa članom 4. stav 4. Zakona o elektronskom fakturisanju, elektronsko evidentiranje obračuna poreza na dodatu vrednost vrši se pojedinačno, po svakoj obavezi, iskazivanjem podatka o osnovici, poreskoj stopi i obračunatom porezu na dodatu vrednost, i to za:

1) promet dobara i usluga, uključujući i dati avans, za koji je primalac dobara i usluga poreski dužnik u skladu sa zakonom kojim se uređuje porez na dodatu vrednost;
2) promet dobara i usluga koji se vrši uz naknadu obvezniku poreza na prihod od samostalne delatnosti u smislu zakona kojim se uređuje porez na dohodak građana i obvezniku poreza na dobit pravnih lica u smislu zakona kojim se uređuje porez na dobit pravnih lica, uključujući i primljeni avans, za koji je isporučilac dobara, odnosno pružalac usluga poreski dužnik u skladu sa zakonom kojim se uređuje porez na dodatu vrednost.

U aplikaciji je, na veoma jednostavan način, omogućeno slanje pojedinačne PDV evidencije.

Potrebno je da korisnik odabere vrstu dokumenta za koju želi da pošalje prijavu (avansni račun, konačan račun, knjižno odobrenje ili knjižno zaduženje), a zatim i konkretan dokument. Aplikacija će popuniti prijavu i na korisniku je da je prekontroliše i pošalje.

Uvlačenje ulaznih dokumenata sa SEF-a

Kako bi smanjili potrebu korišćenja SEF portala, korisnicima smo omogućili pregled i upravljanje ulaznim dokumentima.

Na posebnom ekranu omogućen je uvoz dokumenata pristiglih preko SEF portala. Svaki dokument se može pregledati i na njega odreagovati, što znači da dokument možete odobriti, odbiti ili stornirati u samoj aplikaciji bez odlaska na SEF.

Štampa otpremnice

S ovom verzijom aplikacije omogućeno je štampanje otpremnice.

Otpremnica se može odštampati na dva mesta na ekranu za pregled računa. Jedno je u kontekst meniju, kod pregleda računa. Drugo, na ekranu za unos podataka o računu, u gornjem delu ekrana na tasteru Otpremnica.

Verzija programa v1.13.2

OBAVEŠTENJA

Program je ažuriran dana 08.08.2022. godine na verziju v1.13.2

Nove funkcionalnosti koje su od sada dostupne u verziji v1.13.2 su:

Ažuriranje podataka o tekućim računima komitenata

Svim korisnicima je omogućeno grupno ili pojedinačno ažuriarnje podataka o tekućim računima komitenata. Dugme za ažuriranje nalazi se na ekranu za pregled/unos podataka o komitentima.

Podaci se ažuriraju podacima sa servisa NBS. Ukoliko ima novih/izmenjenih tekućih računa aplikacija će pre snimanja izmena prikazati na koje podatke su uticale promene.

Generalno poboljšanje performansi apliakcije

Verzija programa v1.13.1

OBAVEŠTENJA

Program je ažuriran dana 29.05.2023. godine na verziju v1.13.1

Nove funkcionalnosti koje su od sada dostupne u verziji v1.13.1 su:

Povezivanje više avansnih računa sa jednim konačnim računom i obrnuto

Od verzije v1.13.1 korisnicima je omogućeno da:

  • povežu jedan konačan račun s više avansnih računa;
  • iskoriste jedan avansni račun na više konačnih računa.

Korisnik može odabrati jedan ili više avansnih računa koje će povezati sa konačnim računom. Takođe, jedan avansni račun može se iskoristiti na više konačnih računa.

Nakon što odabere avansne račune, potrebno je da unese i iznos avansa koji će se iskoristiti na tekućem konačnom računu. Može se iskoristiti ceo iznos avansa ili samo deo. Treba napomenuti da aplikacija vodi računa o tome da korisnik ne može iskoristiti veću sumu od one koja do tog momenta nije potencijalno iskorišćena na nekom od prethodnih konačnih računa.

Više o ovome pročitajte u našem upustvu u okviru aplikacije u delu Faktura sa avansnim plaćanjem.

Rekapitulacija računa

Pored postojeći izveštaja, sad vam je na raspolaganju još jedan, a to je Rekapitulacija računa.

Ovaj izveštaj omogućiće Vam analitički ili sintetički pregled svih vrsta računa za odabrane kriterijume.

Možete odabrati period, organizacione jedinice i vrste računa za koje želite da vidite pregled.

Izveštaj se može sačuvati u PDF formatu ili štampati.

Dodatne akcije za upravljanje fakturama

Nove akcije omogućene za upravljanje fakturama, bez potrebe pristupanja SEF-u, su:

• storniranje dokumenta,
• brisanje dokumenta,
• ponovno slanje dokumenta.

U zavisnosti od tekućeg statusa fakture, moguće je izvršiti određene akcije nad fakturom. Npr., ukoliko je faktura već stornirana ne može se ponovo stornirati, ali ukoliko je faktura u statusu odobrena može se stornirati.

Sve akcije vezane za fakture nalaze se u meniju kod tabelarnog prikaza fakture.

Naša preporuka je obavezno osvežiti status fakture pre odabira bilo koje akcije.

Poboljšano povezivanje knjižnih pisama i konačnih računa

Prilikom odabira konačnog računa na osnovu kog se kreira knjižno pismo, aplikacije neće nuditi račune koji su u statusu storno.

Zbog ove, ali i drugih funkcionalnosti aplikacije, naša preporuka je da redovno osvežavate statuse poslatih dokumenata.

Poboljšan sistem obrade grešaka pri slanju dokumenata na SEF

Kako bismo olakšali rad našim korisnicima, trudimo se da konstantno unapređujemo sistem obrade grešaka prilikom slanja dokumenata na SEF. Ukoliko, ipak, naiđete na grešku koja Vam nije jasna, molimo Vas da nas o tome obavestite putem mail-a.

Verzija programa v1.13

OBAVEŠTENJA

Program je ažuriran dana 27.03.2023. godine na verziju v1.13

Nove funkcionalnosti koje su od sada dostupne u verziji v1.13 su:

Slanje faktura ka velikim trgovnskim lancima

Počev od verzije v1.13 omogućen je unos svih podataka koje, najčešće, traže veliki trgovinski lanci (Merkator, Lidl, Delhaize, UniverExport, Metro, …) da budu iskazani na fakturi kada se nađu u ulozi kupca.

Na ekranu za evidenciju podataka o kupcima unosi se:

  • GLN (global location number) kupca i objekta kupca;
  • Šifra naše firme kod kupca;

Na ekranu za evidenciju podataka o našoj firmi unosi se:

  • GLN dobavljača tj. naše firme

Na ekranu za evidenciju stavki računa unosi se:

  • Barkod artikla (GTIN)

Na ekranu Kupčeva šifra artikla unosi se:

  • Šifra naše robe/artikala kod kupca;

Na ekranu za kreiranje računa tj. faktura unosi se:

  • Broj i datum narudžbenice;
  • Broj i datum otpremnice;
  • Broj i datum prijemnice;
  • Referenca kupca na drugi dokument (interni broj za rutiranje);

Sva ova polja uključena su u XML dokument koji se šalje na SEF.

Ekranska kartica kupaca

Ekranska kartica kupca predstavlja tabelarni prikaz svih dugovanja i potraživanja Vaših kupaca.

Kriterijumi za prikaz su zadati vremenski period i odabrana organizaciona jedinica.

Na kartici se vide dugovanja i potraživanja grupisana u tri gurpe:

  • Donos
  • Tekući promet
  • Saldo

Donos predstavlja zbir dugovanja i potraživanja, kao i saldo, do zadatog datuma.

Tekući promet predstavlja zbir dugovanja i potraživanja, kao i saldo, u zadatom periodu.

Saldo predstavlja zbir donosa i tekućeg prometa.

Ukoliko želite da vidite analitiku po dokumentima, dovoljno je da dvokliknete na željenog komitenta i u tabelarnom prikazu imaćete pregled dokumenata u zadatom periodu uz posebno prikazan donos do zadatog datuma i ukupan saldo dugovanja i potraživanja.

U svakoj tabeli postoji mogućnost sortiranja podataka na osnovu odabrane kolone, rastuće ili opadajuće.

Dopuna strukture XML fajla za poljoprivredna gazdinstva

U slučaju kada se u ulozi dobavljača nađe poljoprivredno gazdinstvo, XML fajl koji nastaje od fakture dopunjen je podatkom o JMBG vlasnika poljoprivrednog gazdinstva.

Podešavanje provajdera za slanje e-dokumenata (podešavanje ključeva)

Korisniku je omogućeno da samostalno podesi način na koji će slati e-dokumenata (avansnih računa, računa tj. faktura, knjižnih odobrenja i zaduženja).

Može izabrati jedanu od dva opcije:

  • Direktno slanje na SEF bez korišćenja usluge informacionog posrednika;
  • Slanje uz korišćenje usluge informacionog posrednika Moj ERačun.

Ukoliko se korisnik odluči za direktno slanje na SEF potrebno je da unese svoj SEF API ključ koji može pronaći na svom SEF nalogu (Podešavanja / API menadžment).

Ako se, pak, odluči za korišćenje usluge informacionog posrednika, servisa Moj ERačun, potrebno je da unese svoje korisničko ime i lozinku za pristup svom nalogu na ovom servisu.

Kad i kako se kreira avansni račun

Kad i kako se kreira avansni račun

Šta treba znati pre izdavanja prvog avansnog računa

U prethodnom tekstu smo objašnjavali razlike između ponude, predračuna i avansnog računa.

Međutim, i dalje postoji nedoumica kad se izdaje avansni račun, šta tačno treba da se nađe na avansnom računu i kakvu obavezu on stvara kako prodavcu, tako i kupcu.

Hajde prvo da razjasnimo …

Kada se izdaje avansni račun?

Avansni račun dužni su da izdaju isključivo obveznici PDV-a, i to u slučaju kada prime od svog kupca uplatu za robu i/ili usluge koje mu do kraja poreskog perioda neće isporučiti.

Dakle, kada kupac unapred plati robu i/ili uslugu, koju će mu dobavljač tj. prodavac isporučiti tek narednog meseca/tromesečja, dobavljač je dužan da po osnovu primljenog avansa izda avansni račun.

Nakon toga, prodavac odnosno dobavljač koji je primio avansni račun ima zakonsku obavezu da dogovorenu uslugu i/ili robu isporuči u dogovorenom roku.

Treba znati da poreska obaveza za PDV nastaje danom kada se najranije izvrši jedna od sledećih radnji:

  1. promet dobara i usluga;
  2. naplata, odnosno plaćanje ako je naknada ili deo naknade naplaćen, odnosno plaćen u novcu pre prometa dobara i usluga.

Prema tome, u slučaju kada obveznik PDV-a primi naknadu za dobra i/ili usluge pre izvršenog prometa (kupac plati avansno robu i/ili usluge), obaveza za PDV za prodavca nastaje danom prijema uplate.

U poslovanju je jako bitno znati kad koji dokument treba poslati poslovnom partneru, ne samo zbog dobrih poslovnih odnosa već i zbog toga što neki od dokumenata stvaraju poresku obavezu, a među njima je i avansni račun.

Kako se kreira avansni račun?

Znamo i sami da u praksi ne ide uvek sve po planu. Može se desiti da je prodavac, nakon izvršene uplate i stvorene obaveze PDV-a, iz nekog razloga sprečen da isporuči baš tu uslugu ili robu. U ovom slučaju može se dogovoriti s svojim poslovnim partnerom da se isporuči znamenska roba ili da se pruži drugačija usluga.

Upravo su ovo jedni od razloga zbog kojih na avansnom računu nije obavezno navesti konkretne usluge ili robu. Dovoljno je dati okvirni opis. Ono što jeste obavezno je sledeće:

  • grupisati stavke na avansnom računu po poreskim stopama – jedna stavka je ukupno plaćen avansni iznos za sve što se odnosi na ovu poresku stopu;
  • stavke oslobođene PDV-a grupisati po osnovu poreskog oslobođenja – jedna stavka je ukupno plaćen avansni iznos za sve što je oslobođeno PDV-a po istom osnovu odnosno istom članu zakona;
  • svaka stavka ima količinu 1 i jedinicu mere komad – navođenje bilo koje druge količine ili jedinice mere smatraće se neispravnim avansnim računom prilikom prijavljivanja avansnog računa na SEF.

Uz svaki avansni račun može se navesti po osnovu kog predračuna je plaćen, a u predračunu treba navesti konkretnu usluga i/ili roba koju je dobavljač obećao kupcu.

Treba još napomenuti da je po osnovu jednog avansnog računa moguće unapred platiti više različitih konačnih računa tj. faktura. Isto tako, jedan konačan račun tj. faktura može biti delimično ili u potpunosti plaćen na osnovu jednog ili više avansnih računa.

Sve ovo možete uraditi kroz program MiniBIZ s tim da program vodi računa o tome koji iznos avansnog računa je već iskorišćen za neki drugi konačan račun u nekom od prethodnih povezivanja.